關(guān)于印發(fā)盤錦市興隆臺(tái)區(qū)區(qū)屬國(guó)有企業(yè)

投融資管理暫行辦法（試行）的通知

區(qū)政府各相關(guān)部門：

經(jīng)區(qū)政府同意，現(xiàn)將《盤錦市興隆臺(tái)區(qū)區(qū)屬國(guó)有企業(yè)投融資管理暫行辦法（試行）》印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真遵照?qǐng)?zhí)行。

盤錦市興隆臺(tái)區(qū)人民政府辦公室

                                               2020年1月17日

（此文件公開(kāi)發(fā)布）

盤錦市興隆臺(tái)區(qū)區(qū)屬國(guó)有企業(yè)投融資

管理暫行辦法（試行）

第一章 總則

第一條 為切實(shí)履行國(guó)有資產(chǎn)出資人職責(zé)，規(guī)范區(qū)屬國(guó)有企業(yè)投融資行為，防范投融資風(fēng)險(xiǎn)，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》、《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等法律、法規(guī)規(guī)定，結(jié)合興隆臺(tái)區(qū)實(shí)際，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于由區(qū)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理局（以下簡(jiǎn)稱區(qū)國(guó)資局）根據(jù)區(qū)政府授權(quán)履行出資人職責(zé)的國(guó)有獨(dú)資、控股企業(yè)及其全資、控股子公司（以下簡(jiǎn)稱企業(yè)）。

第三條 本辦法所稱投資主要指企業(yè)以現(xiàn)金、實(shí)物、有價(jià)證券、無(wú)形資產(chǎn)等實(shí)施對(duì)外投資的經(jīng)濟(jì)行為，主要包括：

（一）產(chǎn)權(quán)收購(gòu)、兼并企業(yè)、合資合作；

　　（二）設(shè)立公司、股權(quán)投資、增減資本；

（三）固定資產(chǎn)投資（對(duì)原有固定資產(chǎn)進(jìn)行必要的基本維修、維護(hù)項(xiàng)目除外）。

第四條 本辦法所稱融資是指通過(guò)抵押、質(zhì)押、租賃、發(fā)行債券等進(jìn)行資金籌措的經(jīng)濟(jì)行為。

第二章 責(zé)任主體及原則

第五條 國(guó)有企業(yè)是各類投融資決策的直接責(zé)任主體，應(yīng)當(dāng)按照本辦法和其他相關(guān)管理規(guī)定的要求，制定本公司的投融資管理制度，進(jìn)行投資項(xiàng)目可行性研究論證工作。在決策過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)切實(shí)貫徹出資人意志，維護(hù)出資人權(quán)益，認(rèn)真履行有關(guān)報(bào)批程序，按照區(qū)政府的批復(fù)意見(jiàn)在企業(yè)決策程序中發(fā)表意見(jiàn)和行使表決權(quán)?！　?/span>

第六條 企業(yè)選擇投資項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)符合遵循以下原則：

　　（一）符合國(guó)家、省、市的有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策要求；

　　（二）符合區(qū)屬國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整要求；

　　（三）符合本企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃要求；

（四）有利于突出主業(yè)，提高企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力；

（五）投資規(guī)模應(yīng)當(dāng)與企業(yè)實(shí)際能力相適應(yīng)；

　　（六）符合企業(yè)投資決策程序和相關(guān)管理制度。

第三章 權(quán)限劃分

第七條 國(guó)有企業(yè)申報(bào)投融資項(xiàng)目應(yīng)按以下權(quán)限辦理：

（一）國(guó)有企業(yè)所有投融資項(xiàng)目首先應(yīng)報(bào)區(qū)國(guó)資局初審。對(duì)于重大投資項(xiàng)目，由區(qū)政府審批。

（二）委托管理或其他單位履行出資人職責(zé)的企業(yè)由受托單位或相關(guān)單位報(bào)區(qū)國(guó)資局審批。

（三）任何企業(yè)不經(jīng)區(qū)國(guó)資局批準(zhǔn)，不得從事金融市場(chǎng)投資,包括債券、貨幣市場(chǎng)基金等固定收益類金融產(chǎn)品的投資、股票等權(quán)益類證券的投資、期貨、外匯以及其他金融工具的投資。

（四）任何企業(yè)不經(jīng)區(qū)國(guó)資局批準(zhǔn)，不得以任何形式開(kāi)展融資活動(dòng)，經(jīng)批準(zhǔn)的融資活動(dòng)必須按照融資計(jì)劃執(zhí)行。

（五）任何企業(yè)不得為無(wú)產(chǎn)權(quán)關(guān)系的企業(yè)、非法人單位或個(gè)人提供擔(dān)?；蚪杩睢Ｆ髽I(yè)為下屬子公司或下屬子公司之間提供擔(dān)保的，由企業(yè)董事會(huì)審批，原則上按股權(quán)比例為參股企業(yè)提供擔(dān)保，并由企業(yè)報(bào)區(qū)國(guó)資局批準(zhǔn)后實(shí)施。

（六）法律法規(guī)另有規(guī)定或企業(yè)(公司)章程中審批權(quán)限的規(guī)定嚴(yán)于本辦法規(guī)定的,從其規(guī)定。

第八條 根據(jù)區(qū)政府授權(quán)，企業(yè)在從事創(chuàng)業(yè)投資時(shí)，已設(shè)立投資評(píng)審委員會(huì)或類似機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)建立和完善創(chuàng)業(yè)投資審定管理制度。

第四章 投融資項(xiàng)目的監(jiān)督管理

　　第九條 區(qū)國(guó)資局對(duì)企業(yè)申報(bào)的投融資項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告，可視情況組織專家評(píng)審。專家評(píng)審未能通過(guò)或存在重大爭(zhēng)議的項(xiàng)目，不予批準(zhǔn)。

第十條 企業(yè)向區(qū)國(guó)資局申報(bào)投融資項(xiàng)目時(shí)，應(yīng)報(bào)送以下資料：

　?。ㄒ唬┱?qǐng)示；

　　（二）可行性研究報(bào)告；

　?。ㄈ┩顿Y涉及資產(chǎn)評(píng)估、財(cái)務(wù)審計(jì)事項(xiàng)的，提交相關(guān)資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、審計(jì)報(bào)告；

　?。ㄋ模┮押炗喌暮献饕庀驎认嚓P(guān)契約文件及擬簽定的投資協(xié)議條款；

　?。ㄎ澹┖腺Y、合作方情況介紹，企業(yè)資料和資信證明；

　?。┱嘘P(guān)部門批復(fù)文件、專業(yè)技術(shù)鑒定文件等；

（七）資金來(lái)源說(shuō)明；

（八）法律意見(jiàn)書；

（九）反擔(dān)保措施落實(shí)情況及相關(guān)資料；

　?。ㄊ┒聲?huì)決議等內(nèi)部決議以及企業(yè)決策程序說(shuō)明；

　?。ㄊ唬﹨^(qū)國(guó)資局要求提供的其他相關(guān)資料。

第十一條 企業(yè)投融資項(xiàng)目申報(bào)資料齊全、符合規(guī)定要求的，區(qū)國(guó)資局應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)向企業(yè)出具初審意見(jiàn)。特殊情況不能按時(shí)完成初審的可延期，并及時(shí)通知企業(yè)，延長(zhǎng)期不超過(guò)20個(gè)工作日（如有專家評(píng)審，審核時(shí)間適當(dāng)延長(zhǎng)）。

第十二條 凡是涉及企業(yè)收購(gòu)、兼并及以非貨幣資產(chǎn)出資、收購(gòu)資產(chǎn)的投資項(xiàng)目，企業(yè)應(yīng)當(dāng)委托有資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)對(duì)標(biāo)的企業(yè)進(jìn)行審計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估，特殊情況可委托律師事務(wù)所出具法律意見(jiàn)書。

第十三條 由區(qū)國(guó)資局初審的投資項(xiàng)目，實(shí)施流程如下：

（一）立項(xiàng)。企業(yè)提出立項(xiàng)申請(qǐng)，編寫項(xiàng)目投資建議書，對(duì)擬建項(xiàng)目基本情況進(jìn)行闡述，論述項(xiàng)目的初步可行性，經(jīng)區(qū)國(guó)資局審核后，決定項(xiàng)目是否立項(xiàng)。

（二）盡職調(diào)查。經(jīng)區(qū)國(guó)資局批準(zhǔn)立項(xiàng)的投資項(xiàng)目，企業(yè)組織開(kāi)展深入的盡職調(diào)查，開(kāi)展審計(jì)、評(píng)估等工作，編制詳細(xì)的項(xiàng)目可行性研究報(bào)告。

（三）制定投資方案。對(duì)確實(shí)具有較好可行性的項(xiàng)目，編制項(xiàng)目投資方案，提交項(xiàng)目申請(qǐng)。

（四）審核。企業(yè)將項(xiàng)目資料提交區(qū)國(guó)資局，由區(qū)國(guó)資局負(fù)責(zé)進(jìn)行審核，對(duì)于符合投資要求的項(xiàng)目通過(guò)初審。

（五）審批。對(duì)于通過(guò)初審的投資項(xiàng)目由區(qū)國(guó)資局審批，重大項(xiàng)目由區(qū)國(guó)資局組織上報(bào)區(qū)政府進(jìn)行審批。

第五章 風(fēng)險(xiǎn)防范及責(zé)任追究

　　第十四條 企業(yè)實(shí)施的投資項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)確定項(xiàng)目責(zé)任人并簽訂項(xiàng)目責(zé)任書，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施的過(guò)程全面管理，并定期向國(guó)資局報(bào)告項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)展情況。

　　第十五條 投資項(xiàng)目在實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)下列情況的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在發(fā)生或發(fā)現(xiàn)之日起10日內(nèi)書面報(bào)告區(qū)國(guó)資局。區(qū)國(guó)資局可根據(jù)具體情況出具確認(rèn)意見(jiàn)或要求企業(yè)重新辦理相關(guān)手續(xù)。

　?。ㄒ唬┩顿Y額、資金來(lái)源及構(gòu)成等發(fā)生重大變化的；

　　（二）投資股權(quán)比例發(fā)生變化的；

　?。ㄈ┎荒馨匆?guī)定行使股東權(quán)益的；

（四）項(xiàng)目責(zé)任人在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中離任的；

（五）投資合作方嚴(yán)重違約，損害出資人權(quán)益的；

（六）投資項(xiàng)目發(fā)生重大變化的其他情況。

　　第十六條 批準(zhǔn)后的項(xiàng)目一年內(nèi)未實(shí)施的，企業(yè)應(yīng)向區(qū)國(guó)資局申請(qǐng)延期或辦理注銷手續(xù)；未辦理相應(yīng)手續(xù)的，原審批文件自行廢止。

　　第十七條 對(duì)已完成的投資項(xiàng)目，區(qū)國(guó)資局認(rèn)為有必要時(shí)，可組織實(shí)施項(xiàng)目后評(píng)估或?qū)徲?jì)。

第十八條 企業(yè)要切實(shí)防范投資風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)所有者權(quán)益。

（一）嚴(yán)禁企業(yè)擅自從事委托理財(cái)、期貨投資以及購(gòu)買股票、基金和債券等高風(fēng)險(xiǎn)投資。

（二）嚴(yán)禁對(duì)資不抵債、扭虧無(wú)望的全資、控股企業(yè)增加投資或劃轉(zhuǎn)股權(quán)。

（三）凡因拖欠職工工資、社會(huì)保險(xiǎn)造成惡劣社會(huì)影響的企業(yè)，一律不得進(jìn)行新的投資。

（四）企業(yè)不得與資信不佳、資產(chǎn)質(zhì)量狀況較差或明顯缺乏投資能力的企業(yè)合作投資。

第十九條 企業(yè)違反本辦法，在投資項(xiàng)目決策及實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)下列行為的，應(yīng)追究企業(yè)相關(guān)人員責(zé)任。

（一）未按規(guī)定上報(bào)審批的；

　?。ǘ┥蠄?bào)審批時(shí)謊報(bào)、故意隱瞞重要情況的；

　　（三）未經(jīng)可行性研究論證和集體研究進(jìn)行決策的；

　　（四）通過(guò)拆分項(xiàng)目等方式故意逃避審批的；

　　（五）干預(yù)中介機(jī)構(gòu)和專家獨(dú)立執(zhí)業(yè)并發(fā)表意見(jiàn)的；

　?。?duì)應(yīng)備案事項(xiàng)未及時(shí)報(bào)告的；

　?。ㄆ撸┯袚p害國(guó)有出資人權(quán)益的其他行為的。

項(xiàng)目責(zé)任人在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中弄虛作假、玩忽職守導(dǎo)致項(xiàng)目不能達(dá)到預(yù)期盈利水平或造成國(guó)有資產(chǎn)損失的，視情節(jié)追究其責(zé)任。

第六章 附則

　　第二十條 本辦法由區(qū)國(guó)資局負(fù)責(zé)解釋。

　　第二十一條 本辦法自公布之日起施行。