一、起草背景及必要性

為進(jìn)一步明確區(qū)屬?lài)?guó)有企業(yè)投融資決策備案和核準(zhǔn)工作流程、提高工作效率，切實(shí)賦權(quán)強(qiáng)企，防范投融資風(fēng)險(xiǎn)，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控，深化投融資體制改革。2020年1月17日，盤(pán)錦市興隆臺(tái)區(qū)人民政府印發(fā)《關(guān)于盤(pán)錦市興隆臺(tái)區(qū)區(qū)屬?lài)?guó)有企業(yè)投融資管理暫行辦法（試行）》（興政辦發(fā)〔2020〕4號(hào)）。

二、框架結(jié)構(gòu)及主要內(nèi)容

《辦法》共分為總則、責(zé)任主體及原則、權(quán)限劃分、投融資項(xiàng)目的監(jiān)督管理、風(fēng)險(xiǎn)防范及責(zé)任追究、附則六個(gè)方面的內(nèi)容。

    一是明確適用企業(yè)和投融資的經(jīng)濟(jì)行為。本辦法適用于由區(qū)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理局根據(jù)區(qū)政府授權(quán)履行出資人職責(zé)的國(guó)有獨(dú)資、控股企業(yè)及其全資、控股子公司。投資主要指企業(yè)以現(xiàn)金、實(shí)物、有價(jià)證券、無(wú)形資產(chǎn)等實(shí)施對(duì)外投資的經(jīng)濟(jì)行為。融資是指通過(guò)抵押、質(zhì)押、租賃、發(fā)行債券等進(jìn)行資金籌措的經(jīng)濟(jì)行為。

    二是明確責(zé)任主體和遵循原則。國(guó)有企業(yè)是各類(lèi)投融資決策的直接責(zé)任主體，應(yīng)當(dāng)按照本辦法和其他相關(guān)管理規(guī)定的要求，制定本公司的投融資管理制度，進(jìn)行投資項(xiàng)目可行性研究論證工作。企業(yè)選擇投資項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)符合遵循以下原則：符合國(guó)家、省、市的有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策要求；符合區(qū)屬?lài)?guó)有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整要求；符合本企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃要求；有利于突出主業(yè)，提高企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力；投資規(guī)模應(yīng)當(dāng)與企業(yè)實(shí)際能力相適應(yīng)；符合企業(yè)投資決策程序和相關(guān)管理制度。

    三是明確國(guó)有企業(yè)申報(bào)投融資項(xiàng)目的權(quán)限。主要是：國(guó)有企業(yè)所有投融資項(xiàng)目首先應(yīng)報(bào)區(qū)國(guó)資局初審，初審合格的報(bào)區(qū)政府常務(wù)會(huì)議審批。對(duì)于重大投資項(xiàng)目，由區(qū)政府決定是否報(bào)區(qū)委常委會(huì)議審批。委托管理或其他單位履行出資人職責(zé)的企業(yè)由受托單位或相關(guān)單位轉(zhuǎn)報(bào)區(qū)國(guó)資局審核后報(bào)區(qū)政府常務(wù)會(huì)議審批。任何企業(yè)不經(jīng)區(qū)政府批準(zhǔn)，不得從事金融市場(chǎng)投資。

    四是對(duì)于投融資項(xiàng)目的監(jiān)督管理及審核流程。區(qū)國(guó)資局對(duì)企業(yè)申報(bào)的投融資項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告，可視情況組織專(zhuān)家評(píng)審。專(zhuān)家評(píng)審未能通過(guò)或存在重大爭(zhēng)議的項(xiàng)目，不予批準(zhǔn)。企業(yè)報(bào)送資料主要包括：請(qǐng)示；可行性研究報(bào)告；投資涉及資產(chǎn)評(píng)估、財(cái)務(wù)審計(jì)事項(xiàng)的，提交相關(guān)資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、審計(jì)報(bào)告；已簽訂的合作意向書(shū)等相關(guān)契約文件及擬簽定的投資協(xié)議條款；合資、合作方情況介紹，企業(yè)資料和資信證明；政府有關(guān)部門(mén)批復(fù)文件、專(zhuān)業(yè)技術(shù)鑒定文件等；資金來(lái)源說(shuō)明；法律意見(jiàn)書(shū)；反擔(dān)保措施落實(shí)情況及相關(guān)資料；董事會(huì)決議等內(nèi)部決議以及企業(yè)決策程序說(shuō)明等。區(qū)國(guó)資局應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)向企業(yè)出具初審意見(jiàn)。延長(zhǎng)期不超過(guò)20個(gè)工作日。明確區(qū)國(guó)資局初審的投資項(xiàng)目的實(shí)施流程。

    五是風(fēng)險(xiǎn)防范及明確責(zé)任追究。企業(yè)實(shí)施的投資項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)確定項(xiàng)目責(zé)任人并簽訂項(xiàng)目責(zé)任書(shū)，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施的過(guò)程全面管理，并定期向國(guó)資局報(bào)告項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)展情況。明確投資項(xiàng)目在實(shí)施過(guò)程中應(yīng)當(dāng)在發(fā)生或發(fā)現(xiàn)之日起10日內(nèi)書(shū)面報(bào)告區(qū)國(guó)資局的情況。區(qū)國(guó)資局可根據(jù)具體情況出具確認(rèn)意見(jiàn)或要求企業(yè)重新辦理相關(guān)手續(xù)。明確企業(yè)要切實(shí)防范投資風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)所有者權(quán)益研究從事的行為。明確企業(yè)投資項(xiàng)目決策及實(shí)施過(guò)程中違反本辦法，追究企業(yè)相關(guān)人員責(zé)任的行為。